納稅籌劃十八法與稅務風險防范、化解與控制

納稅籌劃十八法與稅務風險防范、化解與控制

課程背景：

眾所周知，通過納稅籌劃可以令企業在合情合法的前提下減輕納稅負擔，降低企業經營成本，最大限度地增加企業效益。但中國目前稅收種類繁多，稅收政策變化頻繁，如何在短時間內較全面地掌握操作難度較大的納稅籌劃技巧？企業普遍認為“業務部門可以隨意做，合同可以隨意簽，稅收出現問題應該是財務來處理。”觀念的不到位給企業帶來巨大的稅務風險。怎樣有效控制和規避稅務風險？如何在國家政策、法規允許的前提下既掙錢又省錢？以上問題均是企業極其關注的問題。該課程幫助企業更好的學習、了解稅收籌劃的基本原則、方法與技巧。課程結合國內稅收制度的特點，通過對納稅籌劃相關知識的講解，技術手段的剖析，具體案例的分析, 并結合最新的稅收法規政策的變化，把納稅籌劃的理念和方法具體運用到企業戰略與日常經營管理的各個環節,借以實現企業利潤最大化。同時對于稅務風險防范也有精彩闡述與典型案例分享。

培訓收益：

1）了解納稅籌劃的相關知識和技術手段、平臺；

2）掌握企業日常經營管理活動以及常見稅種的納稅籌劃方法；

3）了解最新稅收政策的重大變化；

4）掌握稅務風險自我評估的思路與方法；

5）掌握不同稅種稅務風險自查的方法與技巧；

6）通過案例分析掌握現行中國復雜的稅收法規及企業可以享受的優惠政策；

授課特點：

課程內容實用、實戰、實效；講解通俗易懂，深入淺出；案例典型，可借鑒性強。

授課時間：

2天12小時，每天6小時

課程大綱：

第一部分納稅籌劃基礎

（一）納稅籌劃興起的背景

1）幾乎100%的企業偷逃稅             2）幾乎100%的企業多繳稅

（二）納稅籌劃的概念

1）納稅籌劃的概念

2）納稅籌劃與偷稅、漏稅、騙稅、抗稅、避稅的區別

（三）納稅籌劃的基本類型

1）優惠型稅收籌劃                    2）節約型稅收籌劃

（四）納稅籌劃的原則—成本效益原則

（五）納稅籌劃的特點

1）事前性         2）合法性         3）綜合性

4）目的性        5）操作性

（六）納稅籌劃的五大環節

1）企業組建過程中的納稅籌劃         2）企業籌資過程中的納稅籌劃

3）企業投資過程中的納稅籌劃         4）生產經營過程中的納稅籌劃

5）財務會計核算與成果分配中的納稅籌劃

（七）納稅籌劃的限定因素

1）政策的限定                     2）目標的限定

（八）納稅籌劃的程序

1）節稅目標確定                 2）模型構建與測算

3）方案比較與選優               4）方案實施

5）反饋與提高

第二部分納稅籌劃平臺及其技術手段

（一）納稅籌劃平臺

1）價格平臺              2）優惠平臺           3）漏洞平臺

4）空白平臺              5）彈性平臺           6）規避平臺

（二）納稅籌劃技術手段

1）免稅技術手段          2）減稅技術手段         3）稅率差異技術手段

4）分劈技術手段          5）扣除技術手段         6）抵免技術手段

7）延期納稅技術手段

第三部分納稅籌劃實務（納稅籌劃十八法）

（一）納稅籌劃實務的講解思路

（二）納稅籌劃主要方法與實戰案例分享

1）組織形式籌劃法        2）價格籌劃法            3）銷售方式籌劃法

4）扣除項目籌劃法        5）投資收益籌劃法        6）形式轉化籌劃法

7）化整為零籌劃法        8）二點一線籌劃法        9）合并籌劃籌劃法

10）分立籌劃籌劃法       11）優惠技巧籌劃法       12）核算技巧籌劃法

13）多步交易籌劃法       14）臨界點籌劃法         15）合法掛靠籌劃法 

16）申報技巧籌劃法       17）打包出售籌劃法       18）游離空間籌劃法

第四部分稅務風險防范、化解與控制之知己篇

（一）稅務風險自測與風險評估

1）稅負異常與否分析       2）收入完整與否分析      3）收入確認時間分析

4）視同銷售情況分析       5）成本合理性分析        6）費用合理性分析

7）扣除項目合理性分析     8）非經常性損益合理性分析

9）關聯方定價合理性分析  10）非關聯方串謀分析

（二）分稅種稅務風險自查技巧

1）流轉稅自查技巧          2）所得稅自查技巧         3）財產稅自查技巧

4）行為稅自查技巧          5）地方性基金自查技巧

第五部分稅務風險防范、化解與控制之知彼篇

（一）稅務稽查形勢分析

1）面對稅務稽查，企業的復雜心態分析    2）稅法改革與稽查總體形勢

3）最近幾年稅務稽查工作結果的回顧      4）稅務稽查重點的歸納梳理

（二）稅務稽查的流程與方法

1）企業被稽查原因的分析           2）稅務稽查工作基本流程及稽查部門內部職能劃分

3）稅務稽查基本方法及稽查案例分析4）稅務稽查證據搜集

（三）納稅評估剖析

1）納稅評估的構成要素                2）納稅評估的基本流程

3）納稅評估的工作方法                4）納稅評估的原則

5）納稅評估的發展                    6）選案的方法

 

 

章從大老師       實戰派財稅管理專家

注冊會計師注冊稅務師中國人民大學工商管理碩士

國富經濟研究院特聘教授、北京大學客座教授

清華大學、北京大學、浙江大學、上海交通大學、同濟大學、中國人民大學、中山大學、哈爾濱工業大學、中南大學、西北工業大學EMBA班特聘講師

曾任：中國石化江蘇油田江都油脂油品廠    ｜財務主管

曾任：中國石化江蘇石油勘探局化工公司    丨副總經理

曾任：上海美通生物科技有限公司          ｜CFO

兼任：泰州美通藥業有限公司              ｜CFO

曾任：揚州大公會計師事務所              ｜首席注冊會計師

擅長領域：財務管理、報表解讀與財務分析、成本管控、全面預算管理、客戶信用管理與應收賬款催收、內部控制與風險管理、納稅籌劃、稅務風險管控、內部審計

章老師有著10多年大型企業財務管理實戰經驗，曾服務于中國石化江蘇油田江都油脂油品廠、中國石化江蘇石油勘探局化工公司、上海美通生物科技有限公司（含泰州美通藥業有限公司）。章老師也曾擔任揚州大公會計師事務所首席注冊會計師，在企業財務管理/稅務管理/審計實務等方面具有豐富的實操管理經驗。

章老師有著10多年企業培訓與高校培訓實戰經驗，累計培訓超千場，學員超過100000人。課程好評如潮，學員滿意度極高，數十家企業重復采購其財稅課程。章老師結合多年實務經驗，為客戶制定納稅籌劃方案并指導其落地實施，助力企業降本增效。

 

職場生涯與管理經驗：

★ 中國石化江蘇油田江都油脂油品廠   丨財務主管

從基層做起迅速被提拔為財務主管，幾乎從事過除出納之外的所有會計崗位，具備全面扎實的財務管理經驗。系統梳理公司的財務核算流程，尤其是成本核算流程，給予管理層以足夠的財務信息支撐。規范企業的稅務管理，幫助企業有效管控稅務風險。

★ 中國石化江蘇石油勘探局化工公司   丨副總經理

旗下7家子公司，幫助集團建立財務管控體系并監督其有效執行。除了分管財務工作之外，同時分管集團的資產管理工作，確保國有資產的保值增值。

★上海美通生物科技有限公司 ｜CFO

建立公司的財務戰略并主導財務戰略的順利實施。直接籌劃與成功實施對于美通藥業與黃河藥業兩家藥企的收購，理順母子公司之間的財務關系。指導編制合并報表

★泰州美通藥業有限公司 ｜CFO

兼任泰州美通藥業有限公司CFO期間，指導美通藥業規范會計核算、提高財務管理工作的水平。指導完善相關的財務管理制度。

★揚州大公會計師事務所 ｜首席注冊會計師

憑借一己之力，設計了事務所的所有審計項目的審計程序以及審計工作底稿，系統培訓了事務所的所有合伙人、注冊會計師以及審計助理人員。設計了整個事務所的內部管理制度與管理流程。

部分授課案例：

● 中國移動 《非財務經理的財務管理》 持續返聘超過100期

● 航天信息 《中小企業財務管理能力提升線路圖》 持續返聘超過30期

● 杭州稅友集團(億企贏)《稅務稽查與稅務風險管控》 持續返聘超過20期

● 清華、北大等10所985高校 《總經理財務管理》 持續返聘超過100期

● 中華創世紀培訓網 《內部控制與風險管理》 持續返聘超過300期

● 中稅網 《內部審計實操與技能提升》 持續返聘超過10期

● 工農中建四大行 《客戶報表解讀與財務舞弊識別》 持續返聘超過100期

 

 

主講課程：

《全面預算管理》

《總經理財務管理》

《內部控制與風險管理》

《非財務經理的財務管理》

《財務報表分析與舞弊識別》

《內部審計實操與技能提升》

《企業全面成本費用控制與管理》

《管理會計思維與財會人員轉型》

《中小企業財務能力提升線路圖》

《客戶信用管理與應收帳款催收技巧》

《納稅籌劃新思路與經典案例分析》

《企業稅務稽查與稅務風險管控技巧》

 

授課風格：

◇ 體驗式、引導式教學為主，內容講解深入淺出、引發共鳴

◇ 節奏感較強、有親和力，能快速與學員建立良好的互動信任關系。

◇ 邏輯思維能力強，善于從企業情況切入視角，緊扣企業發展核心需求。

 

部分服務過的客戶：

中國移動、中國電信、中國鐵塔、中國石油、中國石化、中國郵政、中國工商銀行、中國建設銀行、中國銀行、中國農業銀行、中信銀行、平安集團、江蘇銀行、招商證券、中國水電、國家電網、南方電網、中國國航、彩虹集團、中免集團、杭實集團、三峽集團、中國生物、宏福集團、公元集團、光明集團、長虹集團、美的集團、聯想集團、海天塑機集團、瑞云集團、匯鴻集團、愛康集團、昇興集團、冰山集團、廣興達集團、鷹游集團、大海集團、常林集團、華豐集團、廣藥集團、常能集團、天地奔牛集團、珠海保安集團、上海煙草集團、江西焦化集團、合肥燃氣集團、江蘇鹽業集團、重慶能投集團、富春江集團、牧羊集團、寶勝集團、漢威集團、中策橡膠集團、威勝集團、星華集團、榮基集團、科達集團、華湖集團、信源集團、鎮海煉化、斯穆—碧根柏、五菱工業、亞星客車、奔馳汽車、宇通客車、金龍客車、吉利汽車、比亞迪汽車、一汽集團、二汽集團、上海大眾、海馬汽車、萬象汽車、華晨金杯、比飛車業、中信戴卡、揚子江動力、鹽城交運集團、宜昌交運、江西長運股份、恒誠織布、萬華服飾、報喜鳥集團、步森集團、斐戈集團、與狼共舞、萬科股份、綠地集團、合生創展、世茂集團、大華集團、三美化工、廈門鎢業、虹鷺鎢鉬、晨宏力化工、瀘天化集團、神威藥業、立信藥業、同濟堂藥業、西安楊森、葵花藥業、江漢藥業集團、碧迪醫療、國藥控股、華潤醫藥、老百姓大藥房、銀河世紀微電子、賽德電氣、威克生物、星火鍛壓、紅旗電纜、中機環建、中油天工、正大飼料、京江大酒店、江都市發展與改革委員會、臺州市經濟與貿易委員會、永康五金城、森泰機電、銀泰實業、浪達廚具、威特電池、天合光能、華山光電、研祥科技、九陽股份、恒寶股份、青島啤酒、聯合工業、曉通網絡、不二制油、九聯科技、江順科技、羅姆電子、理文造紙、建發物資、巴德富實業、龍星化工、魯陽股份、牧原食品、金科控股、中核工業、南京地鐵、華豐板材、旋極共創、清華大學、北京大學、浙江大學、上海交通大學、同濟大學、中國人民大學、中山大學、西北工業大學、中南大學、哈爾濱工業大學、華東師范大學、華僑大學、揚州大學……