企業風險管理與舞弊調查實戰精要

【課程特點】

1、 實戰性：本課程著眼于企業風險管理與舞弊調查的難點展開探討，主要案例、策略方法均來自于講師親身接觸、操作的真實案例，以及對近年熱點風險與舞弊事件的深入分析，使學員學到實戰性的方法策略，從而更易于運用在自身工作實踐。

 

2、 創新性：無法識別監測風險，就無法進行評估控制，本課程在國內獨創地提出了基于競爭情報的風險監測手段，并結合企業所面臨的綜合風險交織困境，提出了綜合風險控制的框架。

 

3、 互動性：對于舞弊調查與防控來說，由于多數企業管理人員缺少調查的實際經驗，本課程不但系統介紹了舞弊調查的常規方法，而且以案例解析、場景模擬、角色扮演等方式幫助學員對于各種調查策略有直觀的感受，使學員獲得強烈的現場感。

 

 

【課程提綱】

第一天  風險管理篇

 

一、為何是風險管理

1、什么是風險管理

2、全球時代企業風險的無處不在——企業常見的風險類型

3、企業風險管理的框架與主要措施

4、風險管理對企業的價值

5、風險管理對個人的價值

 

二、風險管理與企業內部控制框架

1、風險管理、內部控制與內部審計的關系

2、從COSO框架到全面風險管理指引

3、股東對企業風險管理最關心的核心問題

4、風險管理的一個基礎與三道防線

 

三、企業風險管理的模型與流程
1、風險管理的基本流程

 

2、風險識別與評估——風險管理的起點

 

3、制訂你的風險管理策略與應對措施

 

真實案例討論

 

四、舞弊風險分析

1、舞弊的定義

2、為何存在舞弊

3、舞弊常見類型與手法特點

 

五、舞弊調查的整體框架

1、舞弊調查的整體框架

 

2、舞弊審計與舞弊調查的區別

 

六、舞弊審計

1、舞弊審計的三個層次

   

2、舞弊審計的思維框架

       

專題探討——采購舞弊調查

 

第二天 舞弊防控調查篇

一、面談和詢問的技巧

1、舞弊調查部門的常見調查手段

2、面談的類型和技巧

3、調查性詢問的技巧和要領

 

二、如何識別并發現舞弊的跡向——從內控與審計的角度

1、如何通過常規審計發現可能的舞弊

2、如何通過數據分析發現可能的舞弊

3、如何通過公開和私人信息來源發現可疑線索

4、從舉報與投訴中發現線索

 

三、如何開展復雜的舞弊調查？

1、舞弊調查面臨的新挑戰

2、何謂復雜舞弊調查（專案調查）

3、不同調查主體、手段及其適用范圍

 

舞弊調查案例分析

 

四、關鍵在于組合 ——探尋舞弊調查的最佳模式

1、構建從事前預防、事中監測與事后處理的全維調查風控體系

2、 建立內部調查部門、第三方調查公司與公共執法機關的良性合作平臺

 

五、舞弊行為的處置

1、舞弊調查報告

2、舞弊處置的類型

 

六、如何通過內控防范舞弊

1、 企業內控為何會失效？ 

2、 如何有效構建內控體系

 

互動討論：如何在您的企業內開展風險防控？

 

分析：建立本企業的舞弊風險地圖

 

全天總結：如何預防和制止舞弊

 

 

四、講師簡介

 

鄭剛（Frank Zheng）

Keen Risk Solution執行董事

超過15年的市場調研、咨詢、培訓經驗

工作語言：英語、中文普通話

曾在中國、新加坡等地工作，曾在美國、歐洲、東南亞訪問交流

 

專長:

•  市場信息調研

•  并購盡職調查

•  競爭情報體系建立

國內知名風險控制專家、商業情報專家，清華大學總裁班講師，國際戰略與競爭情報協會中國區會員。鄭剛先生原系中國大陸檢察院反貪局檢察官，1998年底加入全球頂尖風險控制機構（Rouse & Co. International），系2007中國競爭情報年會、2008中國信息安全產業高峰論壇、2009年中國法律風險管理高峰論壇、2009中國競爭情報年會、2010中法競爭情報交流論壇、2011中國首屆海外風險控制高峰論壇、WAD全球年會，2012中國零售業資產保護高峰論壇、2012中國競爭情報年會、競爭情報國際會議（2012）、2013南方電網競爭情報現場會、2013競爭情報北京論壇主講嘉賓。

 

主要觀點：

針對企業所面臨的風險日趨多元化的現狀，鄭剛先生在國內最早提出“企業綜合風險控制服務”的概念；

 

    針對網絡輿論攻擊日益成為打擊特定國家、企業與組織機構的工具，鄭剛先生在2008年10月中國信息安全產業高峰論壇首次提出《網絡輿論戰——一種全新的非軍事戰爭手段》，全面地闡述了網絡輿論攻擊這一以挖掘放大負面信息作為攻擊工具，打擊個人、企業及國家的新型攻擊方式，詳細分析了網絡輿論攻防的機理、程序及使用資源，并對我國如何應對全球化條件下的網絡輿論對抗提出了有針對性的思路與對策。

 

    2010年5月11日，鄭剛先生應法國工商聯合會的邀請，在 “中法競爭情報高峰論壇”上作《通過競爭情報控制企業風險》主題演講——鄭剛先生在演講中大膽地提出了企業綜合風險控制產業的概念，以案例研討的方式與在場的法國、摩洛哥、瑞士的競爭情報學者、專家進行了互動交流，并就競爭情報在這一產業鏈中的核心地位作出了樂觀地展望。整個演講受到以法國工商聯競爭情報分會主席Philippe CLERC 先生、法國競爭情報學界泰斗Dou Henri教授為首的歐洲競爭情報專家以及中方代表團各位專家的高度評價。

 

針對全球化環境下，中國企業并購屢屢失敗的嚴峻現實，鄭剛先生通過對并購風險管理的深入實踐，提煉并提出了 “基于產業鏈框架下的360度并購盡職調查”方法體系，并在國內較早提出發展中國民族商業安全產業，為中國企業海外擴張提供風險控制服務的觀點。

 

媒體報道：

鄭剛先生曾接受《鳳凰衛視》、《上海東方電視臺》、《深圳電視臺》、《CHINA  DAILY》、《南方周末》、《南方都市報》、《新民晚報》、《計算機世界》、《信息時報》、《中國商報》、《電腦報》等數十家國內外媒體的專訪。

 

擔任的社團與學術職務：

中國競爭情報學會咨詢顧問委員

中國知識產權研究會專家會員

深圳市產業經濟研究會副秘書長

 

擅長授課領域：

并購風險管理、第三方盡職調查、企業競爭情報、商業秘密保護與反情報、企業內部舞弊調查。

 

課時：兩天